Financiën

Toelichting financiën

De verschillen tussen de jaarschijven 2026 en 2027 groter dan € 100.000 lichten wij toe.

Lasten:

Bouwen en Wonen
Van het totale verschil ten opzichte van de begroting 2026 heeft € 568.000 betrekking op de lasten van de lopende grondexploitaties. Het verschil wordt veroorzaakt door de systematiek van de begrotingsverwerking van grondexploitaties. De financiële mutaties worden gedurende het jaar geactualiseerd en verwerkt op basis van de actuele grondexploitatieberekeningen. De jaarlijkse Meerjaren Prognose Grondexploitaties (MPG), die begin 2027 wordt vastgesteld, vormt hiervoor de basis. De verwerking vindt dan plaats in één van onze bestuursrapportages. De lasten en baten van de grondexploitaties worden in samenhang verwerkt en zijn per saldo aan elkaar gelijk. De verwerking van deze mutaties is daardoor budgettair neutraal en heeft geen effect op het begrotingsresultaat. Het verschil van € 568.000 aan lasten wordt volledig gecompenseerd door eenzelfde bedrag aan baten. Zie ook de toelichting bij de baten.

Op basis van het CUP zijn de budgetten vanaf 2027 verhoogd voor een totaal bedrag van    € 725.000,- Hieronder kunt u zien waar dat betrekking op heeft.

• Opstellen Volkshuisvestingsprogramma (incidenteel). Met de huidige capaciteit is deze ambitie niet haalbaar. Voor tijdelijke inhuur en onderzoek is € 125.000,- opgenomen in de begroting 2027.
• Om structureel uitvoering te geven aan het programma Wonen is het nodig dat de capaciteit wordt vergroot. In de begroting voor 2027 en 2028 wordt daarom een bedrag van € 400.000,- per jaar geraamd.
• Het evaluatieonderzoek Wonen is naar voren getrokken. Dat betekent een aanvulling op de werkvoorraad in 2027. Het evaluatieonderzoek zal daarom deels extern weggezet moeten worden. Om deze vroegere evaluatie mogelijk te maken wordt € 25.000 euro gevraagd.
• Voorbereidingskrediet benodigd: het vraagt een ingehuurde projectleider en veel afstemming intern en extern om een geschikte locatie te kunnen vinden (inloopavonden, etc.). En dan moeten de units nog gerealiseerd worden. Incidenteel € 100.000,-.
• Om de juiste programmastructuur neer zetten (incl. externe inhuur), het doen van verschillende onderzoeken en het schrijven van beleid. Incidenteel, verdeeld over de boekjaren 2027 en 2028. Voor een jaarlijks bedrag van € 75.000,-.

Ruimtelijke ordening
Op basis van het CUP wordt in 2027 een onderzoek gedaan naar de mogelijkheden om leegstand tegen te gaan en naar een leegstandsverordening met een leegstandsheffing. Hiervoor is een eenmalig budget geraamd van € 30.000,-.

Overige verschillen  € 20.000,-.

Baten:

Bouwen en Wonen
Het verschil van € 568.000 aan baten hangt samen met de verwerking van de lopende grondexploitaties. De grondexploitaties worden gedurende het jaar geactualiseerd op basis van de actuele grondexploitatieberekeningen en de jaarlijkse MPG. De financiële gevolgen hiervan worden in 2027 via een bestuursrapportage verwerkt. De baten zijn gelijk aan de lasten, waardoor deze mutaties per saldo budgettair neutraal zijn en geen effect hebben op het begrotingsresultaat. Zie ook de toelichting bij de lasten.

Ruimtelijke ordening
Geen afwijkingen

Reserves:

Bouwen en Wonen
Geen afwijkingen

Ruimtelijke ordening
Geen afwijkingen